根据市委统一部署，2024年9月9日至12月10日，市委第六巡察组对市政府资金结算中心党组进行了巡察。2025年1月10日，市委巡察组向市政府资金结算中心党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、党组及主要负责人组织整改落实情况

（一）坚持政治引领，强化使命担当。市政府资金结算中心党组坚持把巡察整改作为一项重大政治任务，切实履行巡察整改主体责任，充分发扬自我革命精神，从贯彻落实习近平总书记关于巡视工作重要论述的政治高度，正视问题、直面问题，立行立改、彻底整改，以思想自觉引领行动自觉，以巡察整改的实际成效坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。召开党组会，制定《中共济南市政府资金结算中心党组关于落实市委巡察反馈意见的整改方案》，成立以党组书记、主任李玉诚任组长，其他党组成员、市管干部任副组长，各处室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，对巡察反馈问题进行全面梳理和逐条剖析，建立问题、任务、责任、质量“四张清单”，形成见人、见事、见责任、见期限的整改台账，逐项明确整改措施，全力做好巡察“后半篇文章”，确保巡察整改取得实效。

（二）坚持领导带头，压实整改责任。党组书记李玉诚坚决扛牢巡察整改第一责任人职责，对反馈问题的整改落实负总责，带头领办重点问题、协调重要事项；其他班子成员认真履行“一岗双责”，主动认领问题，坚持管业务必须抓整改，推动职责范围内的问题整改到位，真正做到了以上行促下效。2025年2月21日，召开巡察整改专题民主生活会，重点对照巡察反馈意见认领问题，逐条对照检查，深刻剖析原因，进一步明确了整改意见、完善了整改措施，以刀刃向内的决心和勇气解决问题。责任处室针对问题解剖麻雀，细化任务责任到人，切实把整改措施落到实处，限时办结按期销号，推动问题及时整改，坚决做到问题不解决不放过、整改不到位不放过，形成了领导带头、全员参与的整改工作局面。

（三）坚持统筹兼顾，提升整改实效。将巡察整改与贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，与贯彻习近平总书记对山东、对济南工作的重要指示要求结合起来，与服务全市“项目提升年”重点目标任务结合起来，把整改融入日常工作、融入深化改革、融入全面从严治党、融入班子队伍建设，紧扣结算、支付、非税收入征收管理和财会监督职能，建立健全整改长效机制，推动巡察整改和成果运用持续深化发展。建立整改督促检查工作机制，巡察整改工作领导小组加强督导检查，及时调度和了解整改进展情况，及时研究解决突出问题，通过督查倒逼整改。3月6日，召开巡察整改工作推进会，紧盯整改责任落实和重点问题整改进行全面分析，针对问题进行再安排、再部署，为整改提升指明了方向、提供了遵循、明确了标准。责任处室坚持动态反馈巡察整改进展情况，立行立改、全面整改，严格落实“台账式管理”制度，照单推进、逐项整改销号，推进巡察整改见真章、出实效，实现了“整改一个、巩固一类、提升一批”的效果。

二、市委巡察组反馈意见整改进展情况

（一）关于落实上级决策部署不够系统深入，履行主责主业推进工作高质量发展存在差距方面问题

1.关于学习习近平新时代中国特色社会主义思想不够深入问题

（1）学习主动性不强，规范落实“第一议题”制度较晚

整改情况：

①严格流程规范管理，按照“第一议题”相关制度要求，每月至少进行一次第一议题学习。党组成员对习近平总书记重要讲话精神以及党中央最新重要会议精神、政策文件等提前预习、做好功课；坚持学深悟透，结合工作实际，深入进行研讨交流，取得较好成效。

整改结果：已完成。

②每季度对“第一议题”落实情况进行梳理回顾，对照最新的党中央重要会议精神、政策文件等进行查缺补漏。截至目前，均按相关要求进行了高标准落实。

整改结果：已完成。

③严格落实考核机制，2024年度已将“第一议题”制度执行情况纳入党组班子成员考核和个人述职报告相关内容。

整改结果：已完成。

（2）党组理论学习中心组学习计划执行率偏低

整改情况：

①加强思想建设，把牢政治方向，持续发挥党组理论学习中心组示范带动效应，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持用党的创新理论武装头脑、指导实践。

整改结果：已完成。

②已按照市委理论学习中心组学习要点制定学习计划，完善学习方案。自2024年第10次集中学习开始，已经严格按照学习计划组织实施，并将上级规定的学习内容纳入推荐个人自学书目，确保学习计划有效落实。

整改结果：已完成。

（3）学用结合不紧密，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》后，没有根据市政府财税工作领导小组职责分工，加强对重点领域财会监督工作统筹协调

整改情况：

①2025年3月7日，下发《关于贯彻落实财会监督工作措施的通知》，制定《济南市政府资金结算中心贯彻落实财会监督工作措施任务清单》，积极落实财会监督工作责任，对纳入集中结算、统一核算行政事业单位的资金收支、会计核算等进行财会监督。2025年1至6月，济南市政府资金结算中心共为264个结算单位，受理资金结算2.53万笔，审核原始单据25.77万张，提示不合理支出7笔，金额10592.91万元。

整改结果：已完成。

②认真落实《集中结算财会监督贯通协同制度》，积极协同配合财政、审计等部门做好相关工作。提取结算单位2024年1-12月财务电子数据报送市审计局；按照《济南市2025年度审计项目计划表》的要求，积极配合市审计局完成相关工作；与市审计局、市财政局沟通对接，共同谋划2025年内部审计重点任务，做好审结联动和常态化监督协同工作。

整改结果：已完成。

③优化完善业务学习研讨方案，制定《业务学习清单》，组织财会监督相关政策文件和规章制度的集中学习和交流研讨；制定《2025年调研走访计划》，定期调度走访、点评和培训等工作；内网设立“财经法规”专栏，组织结算处学习，确保相关财会监督政策得以贯彻实施。

整改结果：已完成。

（4）对主题教育成果巩固拓展重视不够，未按要求研究制定贯彻落实意见

整改情况：

①认真学习贯彻《中共中央办公厅关于巩固拓展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果的意见》（中办发〔2024〕17号）精神和省委有关工作要求、市委有关工作安排，将巩固拓展主题教育成果相关要求以工作提醒方式下发各党支部贯彻执行。2025年3月13日，中心党组印发《贯彻落实〈关于巩固拓展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果的意见〉的工作措施》，要求各级党组织认真学习贯彻。

整改结果：已完成。

②坚决落实“第一议题”制度，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记发表的最新重要讲话、重要指示批示精神。2025年以来，开展“第一议题”学习8次。

整改结果：已完成。

③已将党组理论学习中心组读书班纳入2025年度宣传思想文化工作要点，将党章专题学习纳入年度理论学习中心组学习计划，并严格组织实施。要求党组领导班子成员结合工作实际，年度内至少为所在党支部讲1次专题党课。各党支部认真落实“三会一课”、主题党日等制度，并将党章专题学习交流纳入年度学习计划，认真组织实施。2025年1-6月份，已组织党员、干部开展学习活动349次，其中9个党支部已组织开展了党章专题学习。

整改结果：已完成。

④2024年12月，党组成员结合“四下基层”工作，根据调研情况已完成调研报告撰写。2025年，已将“四下基层”工作纳入中心党的建设工作要点，要求党组领导班子成员结合工作实际，认真抓好贯彻落实。

整改结果：已完成

（5）意识形态工作落实不力，近三年来，理论学习中心组未对《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》进行学习研讨

整改情况：

①2025年2月25日，第二次党组理论学习中心组对相关内容进行了专题学习，并组织了交流研讨，提出了进一步抓好意识形态工作的意见建议。

整改结果：已完成

②以党组会第一议题形式及时传达学习贯彻党中央关于意识形态工作的重要文件、重要讲话、情况通报，认真贯彻落实党中央和上级党委关于意识形态工作的决策部署及指示精神，牢牢把握正确的政治方向。2024年12月12日，中心党组认真学习《党委（党组）网络安全工作责任制实施办法》，专题研究了年度意识形态工作，并就进一步完善“三支队伍”建设等工作提出了贯彻落实意见。

整改结果：已完成。

（6）2023年部分班子成员未将意识形态工作纳入民主生活会对照检查内容

整改情况：

①强化意识形态工作领导，根据党组班子成员调整实际，及时调整完善了意识形态工作领导小组，压紧压实意识形态工作领导责任。认真组织党组民主生活会会前学习，深刻认识将意识形态工作纳入对照检查内容的重要性，切实提高政治站位。

整改结果：已完成。

②以2024年度党组民主生活会为契机，对照历年意识形态问题台账进行回头看，深入查找在意识形态领域存在的问题与不足，未发现“顽疾复发”的现象。

整改结果：已完成。

③强化监督提醒，严格刚性落实，将意识形态工作落实情况作为班子成员考核指标，已在2024年度党组民主生活会和领导班子述职述廉报告中充分体现。

整改结果：已完成。

（7）2021年以来，中心官网发布的信息多次被市政府办公厅监测提醒错敏词

整改情况：

①深入组织学习，提高政治思想意识。坚持党对网络意识形态工作的统一领导，组织机关网站工作人员深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，学习习近平总书记关于加强意识形态工作的重要论述。

整改结果：已完成。

②严格信息发布流程，落实“三审三校”制度。建立错敏词审核工作台账，对频次较高的错敏词形成清单并组织下发学习，审修错敏词21条。严格落实信息发布“三审三校”要求，2025年1-6月份共审核信息678条。

整改结果：已完成。

③强化网络舆情信息员学习培训，2025年2月20日、3月3日，分别组织召开网络舆情信息培训会，集体学习中心网站不规范文字表述清单及网站信息发布规范。严肃网站信息发布要求，对2022年以来中心门户网站发布信息集中开展错敏词排查，发现存在错敏词信息21条，整改错敏词22个。

整改结果：已完成。

2.关于“财务大管家”作用发挥不充分问题

（1）推动集中结算全覆盖不够到位，未及时梳理、主动对接应纳入集中结算范围的单位，截至巡察进驻，仍有部分单位未纳入集中结算

整改情况：

①依据政府资金集中结算制度基本原则和精神，结合全市推进机构改革、加强财会监督、加强预算单位资金存放管理等方面的新要求，健全完善了《集中结算业务纳入及退出规范》。

整改结果：已完成。

②编写《落实巡察整改措施 推进集中结算全覆盖工作方案》，对应纳入集中结算而未纳入的16家单位，明确推进集中结算全覆盖工作的基本要求、实施步骤、进度安排及责任处室。

整改结果：已完成。

③本着成熟一家纳入一家的原则，纳入集中结算管理。经梳理统计，目前，应纳入未纳入的16家市直单位，已有7家单位纳入集中结算管理，其他9家单位均已提交纳入集中结算申请资料，并已启动预审程序。

整改结果：已完成。

（2）结算审核把关不严格，结算审核不规范等问题时有发生，2023年全市审计的7家结算单位，均存在工程款结算不规范、资金账务处理不及时等问题；近三年内部审计单位中，多家存在报销手续不规范、虚列费用等问题

整改情况：

①修订完善《政府资金集中结算统一核算业务工作规范》，进一步明确了统计调研处、会计业务处、内控检查处及各结算处职能定位和责任分工、细化了支付审核标准、重塑了业务流程、统一了会计科目和账务处理、优化了工作机制。

整改结果：已完成。

②针对2023年内审62条问题，2024年4月业务学习研讨会进行了通报，建立了《2023年内部审计查出问题整改台账》，坚持立行立改，已全部整改落实；按照政府会计制度要求，将会计核算标准模块嵌入预算一体化系统，实现支付令自动生成记账凭证，贯通财政资金预算、结算、核算和决算全链条，确保无预算、超范围、无手续不支出，实现线上结算全过程监督；深入推进财政部电子凭证会计数据标准深化试点任务，推动现有业务流程“线上化、智能化、无纸化”。

整改结果：已完成。

③强化业务培训，提升履职能力。2025年2月25日，组织数字视域下资金链条全业务培训，围绕资金从预算产生、申请支付、清算全过程进行讲解，答疑解惑；2025年3月，组织部分结算单位报账会计、采购专员开展政府采购业务讲解培训，从政府采购目录和标准、集中采购方式、政府采购预算编制等方面详细讲解，并进行现场答疑；优化完善业务学习研讨方案，丰富拓展学习研讨形式，通过“业务学习微课堂”“人人上讲台”、参加山东省会计学会征文比赛、参加会计继续教育培训等，提升业务水平和履职能力；组织政策调研，形成调研报告17篇，编印《2024年度济南市政府资金结算中心调研报告汇编》，供中心内部学习交流。

整改结果：已完成。

④制定《2025年度内部审计工作方案》《2025年度结算质量内部检查计划》，深入开展内部结算业务审核，保证结算业务办理质量；召开优化完善中心业务系统工作征求意见座谈会，对财政数据共享、财政预算一体化系统接入“山东通”，结算支付数据智能化统计、便捷化操作，提升支付审核、会计结算准确性和时效性；推进实施财政预算编报说明、用款计划表、政府采购信息等相关数据的共享共用机制，有效提升财务结算审核的时效性和准确性；研究调整完善《财务分析报告》模板，优化结构、丰富内容、明确数据来源、提升报告准确性、时效性，为结算单位管理决策提供支持。

整改结果：已完成。

⑤完善监督机制，制定了《集中结算内控检查制度》，构建内部审计与结算业务内部检查相融合的内控检查体系。配齐、配强内控检查队伍，建立了内控联络员制度。以巡察、审计反馈问题及全市重点项目资金审核为重点，科学制定年度内审计划与结算质量内部检查计划，2025年计划内部审计结算单位56家，质量检查274家。持续开展内部审计、结算质量及结算时效性检查，2025年已内审结算单位17家，开展结算时效性检查4次。针对巡察中发现的业务短板和风险点，强化重点环节监控，建立了问题整改台账，及时发现并纠正问题。

整改结果：已完成。

⑥2025年3月，与审计局召开审结联动业务座谈会，推动会计核算电子数据、年度预算执行情况审计计划共享，共同做好集中结算单位财经法律法规制度执行、预算执行等方面问题核实与整改监督工作，强化源头监管，堵塞管理漏洞，不断提高行政事业单位财务管理水平。

整改结果：已完成。

（3）协助清理往来款成效不明显，截至巡察进驻，部分结算单位存在账龄三年以上的其他应收、应付款项

整改情况：

①下发《关于督促清理集中结算单位长期挂账往来款项的通知》，督促单位落实主体责任、分析形成原因、及时分类清理。

整改结果：已完成。

②下发《关于严格规范集中结算往来款项管理的通知》，明确严格规范往来科目会计核算业务，督促结算单位做好日常往来款项记账管理和长期挂账往来款项清理工作。

整改结果：已完成。

③为结算单位共出具《2024年度财务分析报告》263份，提出及时清理往来款项建议163家，督促各结算单位及时研判并清理。

整改结果：已完成。

（4）推动非税收入应收尽收用力不足，非税收入征管职能划入后至巡察进驻，部分结算单位非税收入收缴不及时

整改情况：

①对照问题立查立改，2024年10月9日，会同市财政局组织相关执收部门召开会议，研究部署相关工作，迅速建立追缴台账，逐笔分析原因、落实职责分工、制定追缴措施、明确缴纳时限。

整改结果：已完成。

②2024年10月9日、22日，与市财政局先后下发《关于调度政府非税收入应缴未缴的紧急通知》《关于做好非税收入应缴未缴整改落实工作的通知》，要求相关执收部门进一步加大追缴力度，确保应缴资金及时补缴入库。经多方共同努力，2024年10月31日前，所列17家单位涉及收缴不及时资金2亿元已全部征缴入库。

整改结果：已完成。

③与市财政局加强协同配合，进一步规范征缴管理，明确责任分工，通过非税收入征收和财政电子票据管理系统，强化信息化管理水平，督促执收部门严格落实执收要求，确保非税收入及时入库。

整改结果：已完成。

3.助力全市重点项目建设不够有力

（1）制定措施不够精准，助力“项目深化年”工作方案中，部分措施照搬“项目突破年”工作内容，未紧密结合市委要求和工作实际进一步调整完善

整改情况：

①紧扣目标要求，加强工作研究，集中学习市委十二届七次全会暨市委经济工作会议精神，结合工作实际，提炼创新性工作措施12条，制定印发了展现中心专业特色的服务保障“项目提升年”工作方案。

整改结果：已完成。

②明确责任处室，压实工作责任，按照主任办公会部署要求，对承担重点项目的结算单位及其情况，建立项目清单，明确结算支付保障处室责任、任务分工及完成时限等。

整改结果：已完成。

③细化工作举措，强化督导落实，制定工作配档表，按季度调度结算支付服务保障全市重点项目支出情况，及时汇总结算支付、非税收入、财会监督、数字化建设等工作进展和经验做法，半年向党组会汇报工作情况，确保服务保障“项目提升年”工作落实落细。

整改结果：已完成。

（2）推动措施落实不够到位，2023年提出的资金结算“特别绿色通道”措施，一直未跟进落实，截至巡察进驻仍未建立该通道；对重点项目结算支付数据，仅限于每季度调度汇总，缺乏深入分析应用

整改情况：

①组织召开专题会议，汇集各结算处服务保障全市重点项目资金结算工作建议，组织对每日点评和业务走访制度进行了全面修订，确保全市重点项目资金结算出现的新情况、新问题能及时发现、及时反馈、及时研究。深入摸排全市重点项目的服务保障及资金结算情况，建立重点项目清单，进一步加强对服务保障工作的调度和管理，以确保项目的顺利推进和资金的合理使用。

整改结果：已完成。

②优化了远程报账系统，为重点项目资金审核提供专业服务，通过线上方式实现信息交流和重点项目资金便捷审核。加强重点项目资金支付审核相关数据研究，提升数据共享能力，切实提高了重点项目资金结算支付效率，资金流动更加迅速、透明，为重点项目的顺利推进提供了有力保障。

整改结果：已完成。

③基于支付核算数据，结合实际，优化指标体系，加强财政国库集中支付资金和重点项目支出情况分析，优化项目的资金管理与使用效率，为领导的决策提供更加准确和可靠的依据。同时，加强重点项目资金结算数据分析，重新开发专用模块，嵌入预算管理一体化系统，提升了财务分析报告智能化、便捷化水平。

整改结果：已完成。

（3）服务机制不够完善，“容缺受理”的办理程序、审批权限等内容不明确，落实过程中不好把握，该机制提出后，仅个别结算处室采用过；会商制度实用性不强，未结合重点项目需求及时调整会商制度内容，也没有针对重点项目资金结算情况组织会商

整改情况：

①修订完善了“容缺受理”相关制度，对涉及全市重点工作重点项目的资金支付申请，按照报账会计填写“容缺受理承诺书—主管会计审核—处长审核”的程序，可以先行办理资金结算。同时对“容缺受理”承诺时限、承诺书保存、承诺书交接相关事项进行了进一步明确。

整改结果：已完成。

②修订完善了“特殊事项会商”相关制度，增加了“即时会商”工作机制，对处理时限要求高的涉及全市重点工作、重点项目，需即时答复的、尽快处理的特殊事项，由相关结算处报请分管领导同意后，启动即时会商机制。同时，明确了对结算中心无权处理、无法给予明确回复的即时会商特殊事项，及时与财政、审计等职能部门沟通会商，协调解决。

整改结果：已完成。

③结合服务保障“项目提升年”工作方案有关要求，每季度调度“容缺受理”、业务会商制度执行情况。2025年3月、7月先后召开2次专题会议，征求各结算处、结算单位关于服务保障机制的意见建议，切实提升服务保障水平。

整改结果：已完成。

4.关于谋划推动工作全面性协同性有差距问题

（1）制度修订不及时，未对不适用的多项制度重新修订；一直沿用2010年《政府资金集中结算统一核算业务规范》，没有将新增的部分制度纳入其中

整改情况：

①根据会计法和财政部会计基础工作规范等相关要求，2024年11月，重新修订《政府资金集中结算统一核算业务工作规范》，印发至各结算处、结算单位及相关部门。

整改结果：已完成。

②根据新修订的业务规范，结合中心重点工作和“项目提升年”工作要求，下发《关于调度汇总集中结算业务工作的通知》，对每日点评制度、特殊事项会商制度、单位走访制度等工作落实情况及时调度，确保工作落实到位。2025年1-6月份，完成业务点评170次，业务走访结算单位74家。

整改结果：已完成。

③修订完善《行政事业单位公用经费支出实用手册》，已形成初稿，包含差旅费、出国费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务接待费等八类公用经费、35项相关政策文件。征求市财政局等相关部门各方意见后，适时印发至各结算处、各单位。

整改结果：未完成（正在整改）。

④优化工作机制，完善制度建设，梳理工作流程，明确职责分工，强化资金监管，建立“资金运行高效、控制体系完整、财务报告全面、单位权责清晰、绩效导向显著”的国库集中支付管理制度，形成了“1+4+4”国库集中支付工作制度体系，构建国库资金支付审核、支付清算、支付核算、决算和报告工作闭环，有力推进了内部管理规范化建设水平。

整改结果：已完成。

（2）推动数字化建设不深入，加强数据联通用力不足，2023年10月会计核算模块纳入预算一体化系统后，未与预算编制、政府采购等信息模块实现数据共享共用；结算、国库集中支付等业务系统均未接入“山东通”

整改情况：

①结合年度工作要点，确定实现数据共享、数据智能统计分析、结算支付业务上线“山东通”等数字化建设重点任务，研究制定合理化、精细化技术解决方案，一体推进整改落实。

整改结果：已完成。

②通过集中座谈、个别交流等多种形式，全面征求各结算处及有关结算单位对中心2025年数字化建设工作意见建议，明确共享数据需求。同时深化与政策、技术等相关部门沟通对接，确保数据共享方案顺利实施。目前，预算编报说明、采购计划表等数据已实现共享共用。

整改结果：已完成。

③召集专业技术力量对结算支付业务接入“山东通”进行安全性和可行性论证，在此基础上，实施系统入驻对接。2月13日，组织结算支付业务上线“山东通”专题培训，发放系统使用明白纸至各结算处，并积极做好常态化技术支持。

整改结果：已完成。

④综合各方面意见建议，基于现有财务历史数据，于3月下旬构建数据统计分析模块，系统操作人员可自定义完成数据查询、报告生成、工作量统计。

整改结果：已完成。

（3）推动数字化转型力度不够，数据统计分析智能化不足，结算支付汇总主要靠人工完成

整改情况：

①优化国库集中支付月度报表模块，依托预算管理一体化系统，完善了国库集中支付月度报表科目类别，增设了国库集中支付核算报表模块和计量单位转化功能，提升了数据采集的精准性和灵活性。

整改结果：已完成。

②结合工作实际，借鉴威海等地的先进做法，联合北京中科江南信息技术股份有限公司研发政府资金集中支付电子对账系统，建立与市财政局国库处、人民银行、专户清算银行、代理银行之间的全流程电子对账系统，实现月度对账“一键完成”。

整改结果：已完成。

③在一体化系统增设支付核算月度分析简报模块，实现了数据自动采集、图表自动插入、分析简报基础格式自动生成等功能，有效提升了月度分析简报的时效性。2025年2月简报分析模块已上线运行。

整改结果：已完成。

（二）关于全面从严治党压力传导不到位，日常监督管理存在薄弱环节问题

1.关于“两个责任”扛得不牢问题

（1）履行主体责任有短板。2021年以来，没有开展全面从严治党、党风廉政建设专题调研

整改情况：

①认真落实定期研究制度，2024年12月12日召开第25次党组会，专题研究全面从严治党和党风廉政建设工作，认真贯彻落实《 济南市市直部门单位党组（党委）落实全面从严治党主体责任工作指引》工作要求，进一步增强履行全面从严治党主体责任的主动性、规范性、实效性。

整改结果：已完成。

②严格落实“四下基层”工作要求，党组班子成员认真落实“一岗双责”，结合日常工作调研，有针对性地加强了全面从严治党、党风廉政建设调研。2025年3月21日，召开了全面从严治党暨党风廉政工作会议，进一步明确了相关要求。

整改结果：已完成。

③2025年2月21日，召开了党组民主生活会，将落实全面从严治党、党风廉政建设情况作为对照检查内容，深入查摆存在问题，严肃认真开展批评与自我批评，提出了有针对性的整改措施。

整改结果：已完成。

（2）落实全面从严治党主体责任清单未明确责任分工，2023年、2024年未制定党组书记、领导班子其他成员权力清单

整改情况：

①已根据《中国共产党党内监督条例》《中共中央关于加强对“一把手”和领导班子监督的意见》等相关规定要求，结合工作实际制定了权力清单。

整改结果：已完成。

②2025年3月24日至3月28日，中心领导班子及成员权力清单在中心公示栏进行了公示，主动接受监督。

整改结果：已完成。

③建立权力清单动态调整机制，根据本单位工作需要和实际情况、上级机关要求和指示等因素及时调整权力清单，主动接受群众监督，让权力在阳光下运行。

整改结果：已完成。

（三）关于党建引领作用发挥不充分，统筹干部队伍建设不够有力问题

1.关于党组领导作用发挥不足问题

（1）党组会较多承担主任办公会职能，部分以中心名义发布的规范性文件未经主任办公会研究

整改情况：

①强化制度落实，系统梳理2021—2023年主任办公会和党组会议题内容，按照《济南市政府资金结算中心主任办公会议议事规则》相关要求，将工作部署总结、业务制度、业务建设等议题纳入主任办公会研究，严格按主任办公会议议事范围组织召开会议。今年以来已召开主任办公会4次。

整改结果：已完成。

②加强工作调度，了解处室相关业务工作提报需求，定期梳理中心规范性文件“废改立”工作，及时汇总提交中心主任办公会研究。

整改结果：已完成。

③规范议事程序，严格议题申报程序，针对议题材料格式不规范、内容质量不高等问题，组织学习了中心主任办公会议议事规则及行文规范，严格履行合法性审查，规范议题材料格式，提高议题内容质量，切实改进会风。

整改结果：已完成。

（2）推动职能履行有短板，支付核算处“角色”转换不及时，机构改革后部分职能尚未履行

整改情况：

①针对支付处室职责分工不明晰的实际，与市财政局召开联席会议，对接交流业务制度修订及相关职能落实等问题。会议明确由结算中心支付核算处按照部门决算、政府财务报告编报工作方案，配合市财政局国库处参与全市行政事业单位部门决算和政府财务报告的组织布置、审核汇总等工作。

整改结果：已完成。

②根据“三定方案”并结合中心职能整合后的实际情况，对各处室职能职责进行进一步明确，避免职责交叉和空白区域。同时为了激发中心干部工作积极性，健全科学合理的考核评估体系，修订完善了《平时考核工作实施方案》《年度考核实施方案》，有效推动各处室履职尽责。

整改结果：已完成。

③经与市财政局对接，由支付核算处指定一名决算联系人，并为相关业务人员在预算管理一体化系统开通了部门决算审核相关权限。1月7日，支付核算处参加了2024年度济南市部门决算培训；2月份，参与了市本级部门决算会审。

整改结果：已完成。

2.关于基层组织建设存在薄弱环节问题

“三会一课”制度落实不严，部分党支部在没有支委会的情况下，召开“支委会”研究工作；部分党支部党课次数不达标

整改情况：

①2024年1月5日、5月20日分别召开落实基层党建情况工作督导会，查看党支部党建工作资料，点评日常监督检查情况，明确工作要求，通过互学互评互促，党支部争先创优意识明显增强。

整改结果：已完成。

②针对2023年以前“部分党支部在没有支委会的情况下，召开“支委会”研究工作”的问题，对相关党支部进行了全面排查和个别提醒，及时进行了纠正。各党支部能够严格对照《基层党支部党建工作规范清单》开展工作，会议活动规范，党课制度落实，未发现“三会一课”制度落实不严的现象；2025年初，各党支部按要求制定年度“三会一课”计划，并将结合实际不断调整优化，确保内容与时俱进、形式灵活多样。

整改结果：已完成。

③持续推进“我来讲党课”“我来讲党务”活动，打造精品党课，认真落实党支部每季度上1次党课，党员领导干部每年讲党课不少于1次的要求。2024年，5名党组班子成员为分管处室所在党支部讲党课8次，中心先后组织开展“我来讲党课”“我来讲党务”活动49场次，并在工委组织的评选活动中，分获一等奖，中心获优秀组织奖，以讲促学，以学促干，成效明显。

整改结果：已完成。

3.关于干部人才队伍建设有待强化问题

统筹谋划干部队伍建设不够有力，干部专业化素质有待加强，未按要求制定会计队伍建设长期规划；从事会计岗位人员中具有会计专业技术资格的较少；干部队伍结构不够优化，中层干部年龄偏大

整改情况：

①强化会计队伍建设，制定落实长期规划。一方面，充分利用干部短期素质能力培训机会，自2025年5月起，将会计专业知识与过硬队伍建设纳入重要课程培养内容，不断提升会计人员的专业素养与综合能力。另一方面，借助中心开展的“人人上讲台”活动，拓宽学习交流渠道，发挥业务骨干带头作用。2024年以来已举办15期，在中心积极营造浓厚学习氛围，全面打造一支业务精湛、素质过硬的会计人才队伍，为中心财务工作高质量发展提供坚实保障。根据会计队伍建设长期规划，2023年，新招录会计人员11人；2024年，新招录会计人员8人（含2名选调生）；2025年，新招录会计人员4人。

整改结果：已完成。

②为鼓励中心会计岗位干部加强财会知识的学习、持续提高中心业务能力水平，制定了《济南市政府资金结算中心会计岗位干部专业能力提升激励办法》。

整改结果：已完成。

③做好人员招录工作，充实年轻干部，建立跟踪培养机制，健全成长档案与培养方案，打造优秀年轻干部队伍；根据干部队伍现状和岗位职级实际情况，加大选拔使用和干部队伍优化力度。2025年2月，选拔任用35岁以下科级干部3人、45岁以下处级干部15人，已逐步实现年轻化。

整改结果：已完成。

三、下一步整改工作安排

（一）强化政治意识，筑牢思想根基。把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，坚持不懈用党的创新理论最新成果武装头脑、指导实践、推动工作。深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。突出对党忠诚，持续加强政治机关意识教育，严明党的政治纪律和政治规矩，引导党员干部不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。

（二）坚持严的基调，压实全面从严治党主体责任。坚持用改革精神和严的标准管党治党，坚决扛起全面从严治党政治责任，明确各级党组织和党员干部都是责任主体，都要知责、担责、履责，把管党治党责任层层压紧压实、一贯到底。开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，组织学习习近平总书记关于加强党的作风建设的重要论述和中央八项规定及其实施细则精神，全面深入查找落实中央八项规定及其实施细则精神方面存在的问题。巩固拓展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果，巩固深化党纪学习教育成果，把党纪法规教育融入日常教育管理监督，推进作风建设常态化长效化。

（三）突出常态长效，深化拓展巡察整改成果。把巡察整改作为全面从严治党的重要抓手、作为推动工作的重要契机，坚持举一反三、标本兼治并重，“当下改”与“长久立”并举，建立巡察整改常态化长效化机制。对已经完成的整改任务，着重加强成果巩固和总结提炼，适时组织开展“回头看”，进行跟踪评估，坚决防止问题反弹；对明确完成节点的任务，按照时间要求积极推进；对需要长期坚持的任务，紧盯不放、务求实效。把解决突出问题和建章立制有机结合起来，以巡察整改成效推动中心高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话51702218；邮政信箱：济南市历下区龙鼎大道1号龙奥大厦，邮政编码：250099；电子邮箱：jnjszxjgdzx@jn.shandong.cn。

中共济南市政府资金结算中心党组

2025年8月8日